Нужно ли фрилансеру регистрировать ИП?

Содержание

Легальная работа для фрилансера. Регистрация ИП, выбор системы налогообложения, формы договора с заказчиками

Нужно ли фрилансеру регистрировать ИП?

Удалённая работа без официального оформления имеет как преимущества, так и недостатки. К первым можно отнести экономию на налогах, возможность снижать ставки, нет юридических обязательств перед работодателем.

Существует даже мнение, что фриланс и ИП — “две вещи несовместные”, но это далеко не так. В противовес достоинствам существует недостаток — отсутствие документов ИП или юридического лица закроют для вас возможность выбрать действительно крупные и высокооплачиваемые заказы.

Существует несколько вариантов, которые позволят легализовать вашу удаленную трудовую деятельность. Из них наиболее распространенными являются заключение договора подряда, оформление ИП и создание организации (юридического лица).

Нередко фрилансеры переходят именно на ИП, для того чтобы увеличить свои доходы и участвовать в проектах, где требуется официальное оформление ответственности сторон.

Юристы объясняют, что большинство фрилансеров на 3-й, 4-й год работы имеют оформленное ИП, работая на дому, в связи с тем, что типовой договор подряда не всегда позволяет учесть особенности отношений заказчика и исполнителя, а без оформления получить хороший заказ становится очень сложно. Документы для фрилансера и для заказчика имеют принципиальное значение при крупном и высокооплачиваемом заказе.

Они должны регулировать непростые отношения и содержать прозрачные инструкции на случай юридического регулирования при спорных и проблемных ситуациях (неустойки, коэффициенты и т.п). Трудовое законодательство в РФ делает невозможным такое регулирование в формате “работодатель/сотрудник”, и именно поэтому необходимо оформлять ИП.

Личный опыт

В силу того, что я не являюсь юристом, моя подкованность в российском законодательстве оставляет желать лучшего. Я готов рассказать только о личном опыте, который считаю успешным.

Ранее у меня никогда не возникало проблем с оформлением сделок через знакомых, которые доверяли мне и брали вместо меня договорные обязательства на себя. В остальных случаях было достаточно оформления договоров подряда, которые вполне соответствовали характеру отношений с заказчиками.

Я являюсь гражданином Республики Беларусь, и в 2016-м году у нас вступил в силу т. н. “декрет о тунеядстве”, который обязывал всех официально неработающих граждан ежегодно выплачивать своеобразный “налог”.  С этим закономерно возникли проблемы.

Чтобы не вступать в конфликт с авторитарными и не слишком лояльными к фрилансерам государственными структурами, я оформил ИП в Республике Беларусь. Как выяснилось, российские заказчики не всегда в восторге от контрагентов из Республики Беларусь и больше доверяют соотечественникам.

Большинство заказов я получаю в РФ, поэтому, чтобы исключить национальный вопрос, я решил зарегистрировать ИП в РФ. Благо российское законодательство позволяет иностранным гражданам это делать.

Оказалось, что работа с российским ИП не менее удобна и даже более прибыльна, чем серые схемы со знакомыми. Более того, налоговые отчисления только на первый взгляд кажутся большой проблемой, требующей множество бюрократических усилий.

Оформление ИП

Я не стану рассказывать, как оформлять ИП в Беларуси, думаю на этот счет достаточно информации (более того, с 2017-го года для фрилансеров существует уведомительный принцип для причисления их к “самозанятым”), сконцентрируюсь на РФ.

Для граждан всё очень просто, достаточно иметь паспорт. Процедура заключается в личной подаче заявления, также есть возможность удаленной регистрации через интернет и почту. Для полноценной работы необходимы также регистрация расчетного счета в российском банке и выбор схемы налогообложения, о чем позже.

Следует учитывать, что зарегистрировать ИП в Москве, не являясь жителем Москвы — нельзя. Регистрация привязывается к региону прописки, что, по некоторым свидетельствам, иногда полезно, т.к. в ряде регионов ниже налоги.

Для меня, как для иностранного гражданина, всё было несколько сложнее. Первое, что необходимо для ИП в РФ — это разрешение на временное проживание. Для этого собираются необходимые документы и подаются в отдел миграционной службы по месту жительства в РФ.

Понятно, что если такого места нет, нужно снять его в аренду. Естественно, что если есть вид на жительство в РФ, то дополнительно ничего оформлять не нужно.

После получения вожделенной отметки об РВП, можно смело собирать документы и проходить процедуру регистрации в Федеральной налоговой службе. Документов не много:

  • заявление о регистрации ИП — форма Р21001;
  • копия паспорта;
  • ксерокопия страницы паспорта со штампом РВП и вид на жительство;
  • ксерокопия документа с регистрацией (пропиской) в РФ;
  • документ об оплате госпошлины в размере 800 рублей.

Тут можно отметить, что нам, белорусам, особенно повезло. Заявление о временном проживании, если вы не маргинал и не оставляете впечатление пропитого гастарбайтера, выдадут быстро, в течение месяца (официальный срок).

В связи с соответствующими пунктами союзного договора, мы можем предоставлять в нашу налоговую документы из ФНС России об уплате налогов в РФ, что в большинстве случаев пойдет в зачет.

Вожделенное свидетельство о государственной регистрации

Документы для фрилансера ничем не отличаются от аналогичных для прочих видов деятельности, специальных лицензий не требуется. При необходимости сменить вид деятельности на другой, не требующий лицензирования, можно сделать без дополнительных проблем.

Налоги

По части налогов РФ не отличается от моей белорусской родины. Практически те же деньги и аналогичные формы налогообложения. Я не стал мудрствовать лукаво по рекомендации знакомых из Москвы и выбрал так называемую “упрощенку”.

Таким образом я выплачиваю в качестве налога 6% и страховые взносы на себя любимого по формуле МРОТ * 12 * 26% (ПФР) + 5,1% (ФФОМС), итого 27 990 руб. Если мой годовой доход превышает 300 000 рублей в год, то к этим выплатам добавляется 1% от годового дохода.

Бухгалтерия

Для того, чтобы не испытывать мучений и не иметь проблем с подачей налоговых деклараций, расчетом налогов, оформлением финансовой документации, стоит воспользоваться услугами бухгалтерского аутсорсинга.

Я нашел не очень дорогую компанию в Минске, которая работает с ИП и компаниями, работающими на российском рынке. Знаю, что в РФ таких компаний ещё больше, чем в Беларуси.

Стоимость таких услуг в РБ и РФ для небольших ИП приблизительно одинаковая — около 3000 — 7000 российских рублей (ок. 100 — 200 белорусских рублей) в месяц. Рекомендую брать бухгалтера на те периоды, когда у вас отчетность, чтобы не платить ему каждый месяц — работы в них все равно нет. Уплата налогов осуществляется 2 раза в год, уплата страховых взносов — 4 раза.

Настоятельно не рекомендовал бы заниматься бухгалтерским учетом и налогами самостоятельно, если у вас нет соответствующего опыта. Если что-то неправильно посчитать — можно влететь на солидный штраф.

Для тех, кто не привык платить налоги, я рекомендовал бы с каждой сделки оставлять некоторое количество денег на налоги или попросить ваших бухгалтеров удерживать эти средства. При подобной схеме не придется удивляться большим счетам.

Многие также рекомендуют электронную бухгалтерию, как человек без опыта в этом вопросе я не могу сказать ничего определённого. Мои знакомые, которые пользуются такими сервисами, рекомендуют “Эльбу” https://e-kontur.ru/, www.b-kontur.ru и https://www.moedelo.org. У меня на родине хвалят https://assistent.by, но, насколько мне известно, они не работают с РФ.

Работа на дому — заключение договоров

Договоры — это отдельная часть легального фриланса. Лучше всего заранее с хорошим юристом составить типовой договор на оказание информационных услуг. Все дополнительные условия, которые не указаны в договоре, следует конкретизировать в приложениях к нему, чтобы не создавать отдельный договор для каждого клиента.

На данный момент у меня 3 типа договоров: на создание контента, на создание сайта и на осуществление управления проектом. В приложениях к договору, как правило, присутствует подробное ТЗ или бриф, заполненный заказчиком. После оказания услуг обязательно  составляется акт выполненных работ.

Расчетные счета

Я открывал стандартный расчетник в Сбербанке, там вполне адекватные тарифы. Открытие счета сегодня стоит 2000 рублей, и столько же ежемесячное ведение счета.

Можно посмотреть в сторону Тинькофф банка, а также Точки и Модуль банка. Удобно открыть р/с через интернет с минимумом бумажной волокиты, да и тарифы более привлекательны, чем в Сбере.

Итог

На вопрос: “нужно ли регистрировать ИП на фрилансе?”, я могу дать однозначный ответ, что по моему опыту — да. Увеличение дохода и новые возможности стоят усилий и средств, которые вы на это тратите. Сначала это кажется сложным, но адаптация происходит очень быстро и эффект от новых возможностей заметен практически сразу.

Читайте также  Как оформить реквизиты ИП?

Источник: https://dolinaizvilin.ru/samorazvitie/legalnaya-rabota-dlya-frilansera

Ип — проклятие для фриланса

Хватит приравнивать фрилансера к предпринимателю. У меня есть опыт ведения предпринимательства как фрилансера в двух странах, и общее впечатление примерно одно: предпринимательство на фрилансеров не рассчитано.

Сейчас я попытаюсь объяснить почему.

Во-первых, фрилансер — это такой же наёмный рабочий, только:

  • он работает с клиентом на проекте, а не на постоянке;
  • обычно он работает удалённо, хотя на западе в основном наоборот — ездит к клиенту в офис.

Тот факт, что фрилансеру нужно самому следить за тем, чтобы у него была работа, искать клиентов, делать себе сайт, рекламу и набирать связи не говорит о том, что он предприниматель. Хорошему наёмному работнику тоже нужно постоянно обновлять своё резюме, отвечать рекрутерам и искать работу, если старая надоела или стала невыгодной. В идеальном утопическом мире, где нет государств и налогов, нет разницы как себя называть — предпринимателем или фрилансером. Важно только то, что ты делаешь и как хорошо это у тебя покупают.

В неидеальном мире, где существует 100500 бюрократических процедур и заморочек, фрилансер, официально назвавший себя предпринимателем (фирмой) и зарегистрировав ИП, получает в придачу:

1. Кучу сложной финансовой отчётности

Причём отчётность эта явно рассчитана на большие фирмы с офисом и тысячей сотрудников. Каждый раз, когда фрилансер пытается понять, касается ли очередное требование или закон непосредственно его, он вынужден протаскивать себя через игольное ушко бюрократических законов. Обычно само по себе ничего не подходит и нужно что-то подгонять и придумывать. Примеров полно:

  • Декларация утилизации экологических отходов (сколько дизеля на тракторах ты потратил и загрязнил атмосферу) или сколько отходов производства ты выкинул, загрязнив планету;
  • Декларация остатков нераспроданной продукции или материалов на конец года. Боже, какая у меня продукция?
  • Всякие декларации о количестве работников, выплате им пенсии, мед.страховки, обучения их пожарной безопасности и прочее-прочее-прочее, что фрилансера никаким боком не касается и касаться не может.
  • Книги учёта доходов, расходов и прочей ерунды.

У фрилансера априори нет расходов. Если ты всё-таки хочешь их учитывать (закупка оборудования для компа, машина и бензин на фирму, типа чтоб на встречи ездить, электроэнергия, интернет, и т.п.

) — то получаешь ЕЩЁ гору отчётности, заполнение которой отнимает не только время и силы, но и повышает твою долю риска.

Стоит только заполнить что-то не так или вписать в графу расхода что-то, что за расход вписать нельзя (например, если интернет на съёмной квартире зарегистрирован не на твоё имя) — и у тебя в будущем могут появиться проблемы при проверках.

2. Кучу обязательных платежей

Как минимум, это ФСЗН, медицинская страховка, пенсионный налог. И эти платежи тебя никак не касаются и ни от чего тебя на самом деле не страхуют — больничный тебе всё равно не дадут (а точнее дадут, но со смехотворной суммой, и скорее всего ты загубишь проект, клиента и репутацию — т.к. ты один и у тебя нет заместителей).

Страховку за те же деньги можно купить частную, гораздо лучшего качества. Оплачиваемый отпуск в 21 день тебе тоже никто не даст и не оплатит. Пенсия? Не нужно про пенсию, это даже не смешно. Если все эти деньги откладывать — то и пенсия не нужна будет.

Но платить это всё ты обязан каждый месяц, независимо от того, есть у тебя проекты-клиенты-заказы или нет. И это — самое плохое.

Ещё это значит, что ты не можешь взять отпуск, т.к. вместо оплачиваемого отпуска ты получаешь, мало того, что неоплачиваемый, так ещё и вынужден платить за это время все взносы, которые тебе ничего ровным счётом не дают. Списание расходов на фирму выглядит примерно так: купил новый монитор? Молодец! Вписал в расходы — чуть понизил налог. Продал старый монитор? Будь добр, впиши как приход и заплати с продажи налог. Теперь ты фирма и у тебя всё должно быть под учётом. Если что-то не сойдётся — штраф.

3. Риск и громадную ответственность

Предпринимателям бухгалтер больше не нужен!
Автоматизированная система по сдаче отчетности, расчету налогов и зарплаты, выставлению счетов и актов.

Кстати о штрафах. Индивидуальное предпринимательство — это риск. А точнее — официальное заявление о том, что теперь за все риски своей «фирмы» ты отвечаешь персонально и лично головой. Ты можешь сесть в тюрьму, т.к. теперь за неуплату налогов, сборов и неправильную бухгалтерию к тебе применяется не только административная, но и уголовная ответственность. Если что-то пойдёт не так и ты влетишь на большой штраф — конфискуют даже твоё личное имущество, а не только то, которое ты записал на фирму.

Становясь предпринимателем, ты берёшь на себя ответственности больше, чем директор ООО. Только у директора есть штат юристов и бухгалтеров, а у тебя нет даже юридического образования, чтобы понять, как правильно делать всю отчётность (которая, напомню, не рассчитана на фрилансеров от слова «совсем») или как ответить на неверную трактовку законов.

Поэтому кроме финансового и отчётного груза ты добровольно берёшь на свои плечи еще и все «предпринимательские риски». К примеру, взял ты у банка кредит, заказал фуру селёдки, отправил её на завод для переработки, а фура не доехала — перевернулась — и вся селёдка сгорела в адском огне. Ты брал на себя предпринимательский риск. И теперь ты должен банку деньги, и у тебя конфискуют всё, до чего дотянутся.

Похоже на будни фрилансера? Очень! Прям каждый день заказываю по фуре селёдки и поставляю куда-то продукцию!

Ещё раз повторю: фрилансер — не есть предприниматель. Предприниматель — это бизнес, а бизнес — это когда у тебя организован поток, который приносит тебе постоянный предсказуемый доход. Т.е.

у тебя салон-парикмахерская, которая работает с 8 до 16, туда ходят клиенты, очередь на неделю вперёд, есть огнетушитель, вывеска, реклама и вот это вот всё. Вот это — предпринимательство. Или у тебя есть островок в ТЦ, ты закупаешь товар, продаёшь товар. Клиенты ходят и покупают. Это тоже предпринимательство.

Даже если у тебя всего лишь будочка в ТЦ и ты там ногти красишь или на мобилки плёнки наклеиваешь — это тоже предпринимательство. Любой постоянный и организованный поток — это бизнес.

Фрилансерство же — это когда ты рисуешь картины на заказ. Сегодня тебе позвонили и попросили нарисовать — ты нарисовал. Полгода никто не звонит — ты рисуешь для себя, для портфолио, для выставок. Творческие профессии вообще сложно отнести к бизнесу.

Да и не столько в творчестве дело, сколько в том, что у тебя нет потока товаров. Ты рыбак — ловишь клиентов. Поймал рыбу — сделал проект — поел. Не поймал — не поел. У тебя нет никаких рисков, кроме риска за себя и свою семью.

Тем более это не касается стоковых художников — там вообще не вижу, как рисование royalty можно назвать «Фирмой».

Оформляя ИП, ты просто сверху получаешь на свою голову ещё и ворох ненужных проблем. Ты становишься абсолютно беззащитным и незащищённым, а ещё и должен всем с три короба. Дисбаланс и ассиметрия во всей красе.

4. Невозможность быстро выйти сухим из воды

Самый последний привет ждёт вас, когда вы поймёте, куда попали, и попытаетесь выйти — вас так просто не отпустят. Процедура закрытия — отдельная песня. Чем больше вы «натворили» в процессе натягивания своей фрилансерской совы на правовой глобус отчётности — тем больше у вас будет проблем закрыть это всё чисто и без штрафов. Всю купленную на фирму технику нужно будет либо продать, либо приватизировать (в любом случае уплатив налог с её среднерыночной стоимости). Все отчеты закрыть, все взносы уплатить.

Но ничто не сравнится с той лёгкостью бытия, когда ваше ИП будет наконец закрыто и ликвидировано.

Поэтому я призываю фрилансеров не попадаться на эту популярную и раскрученную ловушку. Работайте по гражданским договорам, работайте как угодно, но ни за что не открывайте ИП — там ничего не рассчитано на фриланс.

И дело даже не столько в расплывчатых определениях, фриланс это или бизнес, а в том, что на фрилансеров законы по-просту не рассчитаны и не написаны.

Современный фрилансер как ИП чаще всего висит в правовом вакууме (что рискованно), либо пытается казаться фирмой (что дорого и накладно) — в зависимости от продвинутости законов страны.

Если я ещё когда-нибудь буду открывать свой бизнес, то только тогда, когда у меня будет магазин скутеров или точка продажи телефонов. И то, это будет скорее ООО, а не ИП, т.к. ИП — слишком большой риск и ответственность для одного человека.

Источник: https://delovoymir.biz/ip-proklyatie-dlya-frilansa.html

Личный опыт: как фрилансеру открыть ИП и остаться в плюсе

Привет! Я Маша Терминасова — редактор этого блога. Я открыла ИП специально, чтобы работать с HRspace. Оказалось, это не страшно: нужны 800 рублей, час у компьютера и полдня в налоговой. Расскажу по шагам, как фрилансеру открыть ИП, что за это будет и почему это выгодно.

Зачем фрилансить легально

По редакторскому опыту я знаю, что компании обожают фрилансеров-ИП. Им так спокойно и выгодно работать: они не переплачивают по налогам и больше верят договору с предпринимателем, чем с физическим лицом.

В мире фриланса ИП — это конкурентное преимущество.

На HRspace это тоже преимущество: у нас есть заявки, по которым работодатель хочет общаться только с юридическими лицами или ИП. Обычно это интересные проекты от крупных ребят, с которыми здорово бы наладить постоянную работу. Физические лица такую возможность упустят.

Вот, например, открытая заявка с вознаграждением в 40 000 для рекрутеров-ИП

Второй момент — отношения с налоговой. Пока человек зарабатывает немного и тихо, государство не беспокоит. Но, если вы работаете серьезно, однажды могут прийти с проверкой. Вы заплатите штраф или заработаете судимость.

Читайте также  Выгодно ли иметь ИП?

Статус индивидуального предпринимателя не мешает работать в компании по обычному трудовому договору или открыть другой бизнес. Если вы вдруг передумаете быть ИП — закроете. Налоги с нулевой прибыли платить не нужно, только взносы и пошлину за закрытие.

Почему иметь ИП выгодно

ИП — это уже больше, чем рядовой гражданин, вы приобретаете дополнительную ответственность. Но с правовой точки зрения остаетесь человеком, а не организацией.

Здесь есть один минус и несколько преимуществ перед статусом полноценного юридического или физического лица.

Минус: ИП отвечает за свою деятельность личным имуществом

Если фрилансер задолжал по контракту, у него могут что-то отнять. Но не единственное жильё, не все деньги и не важные для жизни вещи.  Чтобы быть спокойным, изучите закон «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Плюс: ИП не нужно нанимать бухгалтера

Все индивидуальные предприниматели освобождаются от бухучета, бухгалтер не нужен. Просто платите налоги раз в квартал и страховые взносы раз в год через сайт ФНС. Или ведите дела в одном из бухгалтерских сервисов. О них расскажу дальше.

Плюс: ИП свободно распоряжается доходами

Так как ИП — физическое лицо, предприниматель может как угодно распоряжаться заработанными деньгами и в любой момент забрать выручку. Всё гораздо проще, чем у юридического лица. Бизнесмен из организации должен сам себе платить зарплату, а дивиденды может выводить не чаще чем раз в квартал. И еще платит с них налоги.

Не забывайте, что придется платить налоги и страховые взносы — лучше не тратить всё до копейки.

Плюс: ИП платит меньше всех налогов

Или вообще не платит, если ИП работает без сотрудников. Сейчас разберемся.

В России 5 видов налогообложения для бизнеса.

  1. Общая система налогообложения.
  2. Упрощенная система налогообложения.
  3. Единый налог на вмененный доход — сумма зависит не от дохода, а от размера бизнеса, работает не для всех видов деятельности.
  4. Патент — предприниматель покупает право заниматься бизнесом в своем регионе и больше ничего не платит, работает не для всех видов деятельности.
  5. Единый сельскохозяйственный налог — для тех, кто самостоятельно выращивает, перерабатывает и продает сельскохозяйственную продукцию.

Рекрутер-фрилансер может рассчитывать только на первый или второй вариант. Первый — жутко невыгодный и неудобный для ИП. Второй — выгодный и удобный.

Общая система налогообложения

Включается по умолчанию, если не подать заявление о переходе на другую систему. Заставляет организации вести бухучет в полном объеме, а предпринимателей — формировать книгу учета доходов и расходов и хозяйственных операций. Нужно платить все общие налоги и НДС:

  • налог на прибыль —20% с разницы между доходами и расходами, или ИП платят НДФЛ — 13%;
  • налог на имущество организаций, если у вас есть недвижимое имущество;
  • НДС — чаще всего составляет 18% с проданных товаров или услуг и уменьшается на НДС, который вы платите поставщикам.

Если вы рекрутер и не собираетесь заняться еще и оптовой торговлей, лучше выбрать упрощенку.

Упрощенная система налогообложения (УСН)

Вместо трех общих налогов вы будете платить всего один налог УСН. Налог перечисляете государству раз в квартал, сдаете отчетность в налоговую всего раз в год.

Здесь есть два варианта, с чего платить налог:

  • доходы — налоговая ставка от 1% до 6%, в зависимости от вашего региона, вида деятельности, дохода;
  • доходы минус расходы — налоговая ставка от 5% до 15%.

И это еще не все: если вы выберете УСН «Доходы», то сможете уменьшить налоги на сумму страховых взносов. ИП без сотрудников могут снизить налог на 100%, если это позволяет сумма страховых взносов, а организации и ИП с сотрудниками могут уменьшить налог максимум в 2 раза.

Сколько сможет зарабатывать ИП на HRspace, а сколько физическое лицо

Давайте посчитаем на примере.

Если вы — ИП с УСН «Доходы», ваши траты — максимум 6 % с каждой сделки. Вы работаете без сотрудников, поэтому в конце года сможете вычесть 25 тысяч страховых из суммы налогов, которые уже заплатили поквартально.

Допустим, вы заработаете на HRspace 40 000 рублей в месяц. Для этого нужно закрывать по 1-2 заявки.

Рекрутер — физическое лицо должен отчислять в налоговую 13% НДФЛ. Это 5 200 рублей в месяц, или 62 400 рублей в год.

ИП платит максимум 6%. С той же суммы — это 2400 рублей в месяц, или 28 800 рублей в год. В эту сумму войдут и страховые взносы за год.

Как ИП вы заработаете за год на 33 600 больше.

Сколько времени нужно, чтобы открыть ИП

Государство понемногу учится работать с гражданами онлайн. Это облегчает жизнь как минимум на один визит в налоговую.

Чтобы стать предпринимателем, я потратила меньше недели:

  1. Час, чтобы разобраться с правилами, заполнить и отправить документы через сайт ФНС.
  2. Затем 3-4 рабочих дня ожидания: через пару дней мне прислали письмо, что документы приняты, и назначили даты визита в налоговую.
  3. Полдня ушло на очереди в налоговой.

Есть тонкость: индивидуальный предприниматель привязан к прописке физического лица. Зарегистрировать ИП в Москве не получится, даже если вы пять лет живёте в столице по временной регистрации. Иногородним нужно ехать домой. Тут бывают и плюсы: некоторые регионы снижают налоги, или банк предлагает льготный тариф на обслуживание счета.

1. Собрать документы

Для регистрации ИП нужно заполнить несложную анкету на двух листах. Скачивайте на сайте ФНС, на Госуслугах или заполняйте по шагам с помощью бухгалтерского сервиса.

Еще нужны паспорт, ИНН, страховое свидетельство (СНИЛС) и квитанция на оплату 800 рублей пошлины. Если вы подаетесь онлайн, отправляйте сканы документов. Оригиналы попросят показать на месте.

2. Выбрать коды деятельности по ОКВЭД

В анкете попросят выбрать коды экономической деятельности — они описывают, чем вы будете заниматься. Нужен один основной и сколько угодно дополнительных. Поэтому лучше взять больше кодов, чем меньше. Если вы потом надумаете консультировать бизнес или вести вебинары, а кода нет, то придётся вносить изменение в лист записи реестра ИП. Иначе могут быть проблемы с налоговой.

Для рекрутеров и эйчаров есть группа кодов ОКВЭД

  • код 78: «Деятельность по трудоустройству и подбору персонала» — его указывайте основным, можно углубиться в детали и добавить:
  • код 78.1 «Деятельность агентств по подбору персонала»;
  • код 78.2 «Деятельность агентств по временному трудоустройству»;
  • код 78.3 «Деятельность по подбору персонала прочая»;
  • код 74.90.8 — «Деятельность агентств и агентов, действующих от имени физических лиц», подойдет, если вы планируете действовать как агент и заключать контракты или договоры для физических лиц на участие в кинофильмах, театральных постановках и других мероприятиях. Или если вы будете продавать чьи-то произведения искусства.

3. Выбрать систему налогообложения

Как мы разобрали выше, рекрутерам-фрилансерам выгодно платить УСН с доходов — от 1 % до 6 %, в зависимости от региона. Скачайте и заполните заявление о переходе на УСН.

4. Заплатить пошлину

Можно через онлайн-банк или в отделении. Квитанция на сайте налоговой.

5. Подать документы

Онлайн: через личный кабинет сайта ФНС или через «Госуслуги».
Офлайн: в отделении ФНС или в МФЦ. Адреса можно узнать на том же сайте налоговой.

6. Приехать в назначенное время, показать оригиналы и забрать готовые документы

Я рассчитывала получить свидетельство о государственной регистрации ИП, но с 1 января 2017 года их отменили. Теперь основной документ — лист записи Единого государственного реестра ИП

Банк для бизнеса

Предпринимателю нужен бизнес-счет в банке, реквизиты физического лица не подойдут.

Банков много. Некоторые позиционируют себя именно как банки для предпринимателей. Например: «Точка», Модульбанк. Большие банки тоже предлагают услуги для ИП: Сбербанк, «Альфа-банк», ВТБ, «Тинькофф» и другие.

Посмотрите условия для предпринимателей в вашем банке, сравните с другими предложениями и выбирайте. Любой банк даст менеджера, который поможет открыть счет. Вам понадобятся документы по ИП и паспорт.

Резюме

ИП — конкурентное преимущество фрилансера: клиенты вас любят больше, а налогов вы платите меньше, чем физические лица.

Чтобы открыть ИП, нужно меньше рабочей недели и 800 рублей:

  1. Заполнить анкету и вместе с документами отправить в налоговую.
  2. Прийти в налоговую, подтвердить личность и забрать готовые документы через пару часов.
  3. Открыть бизнес-счет в банке.
  4. Разобраться, что как и когда платить, можно через сервис.
  5. Научиться выставлять счета, тут поможет ваш первый клиент.

— И всё, работайте! — как весело сказала мне девушка из окошка выдачи документов в налоговой)

Источник: https://blog.hrspace.ru/kak-rekruteru-otkryt-ip/

Ип для фрилансера: стоит ли открывать + размер налоговых выплат

Здравствуйте! В этой статье мы поговорим о том, зачем ИП фрилансеру.

У многих фрилансеров возникает резонный вопрос: «Зачем мне ИП, если я и так могу работать нормально». В этой статье я попробую объяснить, нужно ли обычному фрилансеру регистрироваться в качестве ИП, когда это лучше всего делать и сколько придется платить за приобретение официального статуса. 

ИП для фрилансера — это:

  • Официальный статус.
  • Социальные гарантии.

Когда вы официально регистрируетесь, получаете возможность работать на себя. Придется платить налоги, страховые взносы и заморачиваться с оформлением договоров и переводом денег по расчетным счетам. Но при этом вы повышаете свой статус в глазах потенциальных заказчиков, банков и государства.

ИП фрилансеру нужно, чтобы выйти из тени и начать легально получать собственные доходы. Со всеми вытекающими бонусами.

Но если говорить откровенно, фрилансер без ИП также прекрасно может работать. 

Когда стоит регистрироваться как ИП

Статус ИП проще всего сравнить с официальным трудоустройством, только в роли работодателя выступаете вы сами. Также платятся налоги, также оформляются страховые взносы, проходят операции через счета банков и т. д. И та же самая схема: можно работать и получать зарплату в конвертах (просто не платить налоги) и не иметь социальных гарантий на будущее.

Но есть одно весомое различие: если организацию уличат в том, что она платит зарплату в конвертах, то оштрафуют не сотрудников, а ответственных лиц и юридическое лицо. А вот если фрилансер будет получать нигде не зарегистрированные доходы, то ответственность понесет именно он.

Статус ИП приносит дополнительное преимущество — крупных заказчиков. Фирмы предпочитают работать с ИП просто потому, что проводят все деньги официально. А за фрилансеров приходится платить на 3% взносов больше, чем за ИП. Поэтому, с чисто экономической точки зрения, работать с ИП гораздо выгоднее, если компания крупная.

Если у вас бывали случаи, когда крупные заказчики отказывались работать с вами потому, что вы не зарегистрированы, то пора бы задумываться об официальном статусе.

Но официальный статус — дополнительные расходы. Так что, если вы получаете 10-15 тысяч рублей в месяц, то 3 тысячи каждый месяц на взносы + оплата расчетного счета могут серьезно ударить по вашим доходам.

Не стоит спешить регистрироваться, когда у вас низкие доходы. Вы пока еще не очень интересуете налоговую, а вот взносы могут серьезно ударить по бюджету.

Если кратко резюмировать, ИП стоит открывать:

  • Когда статус заказчиков уже достаточно высок и все сделки проводятся официально.
  • Когда на ваши счета приходит большое количество денег (40-50 тысяч рублей каждый месяц).
  • Когда вы всерьез озабочены вашими социальными гарантиями в будущем.

Плюсы и минусы открытия ИП

Теперь давайте подробно остановимся на плюсах и минусах открытия ИП для фрилансеров.

Плюсы:

  • Более высокий статус для потенциальных заказчиков.
  • Социальные гарантии. Пенсия, страховка, дополнительные выплаты по болезни.
  • Выход из тени. Налоговая неожиданно не попросит уплатить все взносы за период деятельности.
  • Повышение статуса для клиентов банка. Для сотрудников банка надежность клиента идет в следующем порядке: официальная работа -> ИП -> самозанятый гражданин -> безработный.
  • Гарантия оплаты. При оформлении договора становится сложно оставить исполнителя без денег под каким-нибудь сомнительным предлогом.
Читайте также  Как подать заявление на изменение ОКВЭД ИП?

За открытие ИП мы получаем два глобальных преимущества: статус и гарантии. Крупные заказчики предпочитают работать с ИП из-за более простой системы налогообложения и дополнительной экономии на взносах. Помимо этого, если вы открываете ИП, то при высоком доходе сможете рассчитывать на солидную пенсию.

И как бонус: вы можете брать долгосрочные кредиты в банке. К примеру, чтобы получить ипотеку, достаточно проработать 1 год в качестве ИП и показать, что оборот по счетам подходит для оплаты кредита. Без статуса индивидуального предпринимателя вам вряд ли выдадут кредит.

Минусы тоже есть:

  • Оплата налогов и страховых взносов.
  • Дополнительное открытие расчетного счета.
  • Форс-мажорные ситуации. Банкам проще заморозить счет клиента, чем досконально разбираться, откуда ему пришли «сомнительные» деньги.

Вместе с официальным выходом из тени и приобретением статуса предпринимателя вы берете на себя определенные обязательства перед государством и банком, в котором открываете расчетный счет. И со всеми вытекающими сложностями. Поэтому, прежде чем открывать ИП, советую ознакомиться с порядком уплаты налогов и текущей ситуацией относительно счетов предпринимателей в вашем городе и конкретном банке.

Сколько придется платить

Теперь давайте поговорим немного о деньгах. Если мы выходи из тени, то обязаны платить государству за то, что позволяет нам работать. Это нормально. Дополнительно мы будем платить за расчетный счет и операции по нему. Плюсом придется оформлять корпоративную карту, и если ваша обычная расчетная карта в другом банке, нужно платить комиссии за переводы или обналичивание средств.

В 2018 году сумма фиксированных страховых взносов — 36 238 рублей в год.

Фиксированную сумму страховых взносов вы заплатите вне зависимости от вашего дохода. Дополнительно, если за год вы получили более 300 000 рублей дохода, то придется заплатить 1% от превышения в страховые фонды.

Обслуживание счета — тоже расходы. Например, в Тинькофф Банке стоимость годового обслуживания расчетного счета — 4 900 р. с консультациями по оплате налогов и своевременными переводами + 150 рублей в месяц за корпоративную карту.

В итоге: если вы получаете 50 000 рублей в месяц, то за весь год работы в качестве ИП должны заплатить 44 138 рублей или 3 678 рублей в месяц. 

Как открыть ИП

Теперь давайте поговорим, как открыть ИП самостоятельно. Более подробно смотрите здесь.

  1. Заполняем заявление на регистрацию ИП. Форма заявления — 21001. Помните, что исправления и корректирования ручкой в печатном документе не допускаются.
  2. Платим госпошлину на регистрацию ИП. Сумма к оплате — 800 рублей.
  3. Заполняем заявление на УСН. Для большинства фрилансеров эта схема налогообложения самая выгодная.
  4. Относим документы в регистрирующий орган.
  5. Возвращаемся через 3 дня. 

Некоторые банки, к примеру, Точка, помогают начинающим ИП в вопросах регистрации.

После открытия ИП вам придется немного сменить схему работы:

  • Найти типовой договор. Часто у заказчиков есть свой договор, по которому они работают с фрилансерами.
  • При обсуждении заказа указывать, что у вас есть ИП и вы можете принимать платежи на расчетный счет.
  • Подписываете договор, сканируете и 2 экземпляра отправляете клиенту. Он подписывает оба, оставляет у себя один, и один будет у вас на руках.
  • Выставляете счет на оплату и отправляете заказчику. Получаете деньги на расчетный счет и пользуетесь ими по своему усмотрению.

Первые несколько раз это может быть сложным, но потом вы привыкнете. Мои коллеги, которые открыли ИП, говорят о том, что такое оформление сделок удобно, а большинство проблем по документообороту решают либо сторонние программы, либо банки.

Индивидуальный предприниматель — своеобразный скачок в статусе для фрилансера. Вы получаете возможность работать официально, все государственные гарантии, а также статус, который важен банкам и заказчикам. Если вы считаете, что все эти плюсы стоят 4 тысяч рублей в месяц — можно открывать ИП. Если для вас такая сумма критична — можно повременить, пока налоговая всерьез не возьмется за фриланс. 

Источник: https://kakzarabativat.ru/pravovaya-podderzhka/nuzhno-li-ip-frilanseru/

Ип для фрилансера в 2019 году

Новые виды занятности и новые способы получения доходов диктуют свои правила. С каждым годом количество фрилансеров всё растёт. Как им оформить свой статус? Подходит ли такой вариант как ИП для фрилансера, есть ли здесь какие-то особенности? Какие налоги должно платить это лицо?

Озвученные вопросы в 2019 году станут ещё более интересными с появлением в правовом поле понятия «самозанятых». Такие лица могут в принципе не регистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей, а просто платить налоги со своей деятельности. На данный момент речь идёт о государственном эксперименте, но в случае успеха власти обещают сделать его повсеместным.

Нужно ли регистрировать ИП фрилансеру в 2019 году

В первую очередь необходимо разобраться, есть ли смысл в подобной регистрации. Многих фрилансеров в идее открытия ИП смущают разные подводные камни: не только необходимость платить налоги, но и разбираться с отчётностью. Поэтому нужно учесть все плюсы и минусы. Итак, преимущества открытия Ип для фрилансера в 2019 году:

  1. Индивидуальный предприниматель получит официальный статус, который даст ему определённую защиту и возможность заключать с заказчиком официальные соглашения.

  2. Такое лицо становится более привлекательным для сотрудничества. Перед ним открываются новые пути. Если фрилансер хочет гарантий, то он может выбрать биржу, но у работающего таким способом довольно ограниченный выбор. А вот оформленный как ИП может уйти «в свободное плавание», заказать или сделать свой собственный сайт, самостоятельно искать клиентов.

  3. Повышается вероятность получить крупный банковский кредит. Фрилансер без ИП не может показать официальный источник дохода. Следовательно, ипотечные программы, а также многие другие привлекательные предложения для него будут автоматически закрыты.

  4. Накапливается пенсионный стаж. При размышлении на тему, стоит ли фрилансеру открывать ИП, учтите, что без официального трудоустройства вы рискуете остаться без обеспечения в пожилом возрасте в принципе.

  5. Появляется возможность официально рекламировать свои услуги в СМИ, не боясь внимания со стороны правоохранительных органов.

В то же время нельзя не отметить определённые подводные камни. Например, фрилансер должен будет выплачивать фиксированные взносы вне зависимости от того, вёл ли он в конкретный месяц свою деятельность в принципе или нет. Это может стать довольно тяжёлым финансовым бременем.

Какие налоги платит фрилансер как ИП

Для ИП существуют обязательные взносы. Это отчисления в ПФР, которые нужно делать каждый год (в 2018 они составили 26 545 рублей) и ОМС (5840 рублей). Указанные суммы рассчитаны на тех, кто зарабатывает меньше 300 тысяч. Если же ваш доход превысил этот показатель, что нередко бывает, например, у программистов, то в таком случае с разницы нужно будет заплатить ещё 1%.

Что же касается именно отчислений в ФНС РФ, то никто не мешает выбрать УСН и ставку 6% с общего дохода (расходы при этом не учитываются). Бухгалтерскую отчётность вести не требуется, да и в целом оформление документов во многом упрощено.

Если у вас большие расходы, есть смысл обратить внимание на ставку 15%, где учитываются траты. Однако у фрилансеров очень редко бывают серьёзные расходы. Кроме того, списание оргтехники, оформление амортизации обычно само по себе вызывает очень много вопросов. Поэтому проще всего остаться на ставке 6%.

Как открыть ИП фрилансеру

Итак, с тем, нужно ли регистрировать ИП фрилансеру, разобрались, с отчислениями тоже. Как это сделать? На самом деле механизм достаточно простой. Фрилансер ничем не отличается от всех остальных индивидуальных предпринимателей. Есть пошаговая инструкция по регистрации ИП, которой достаточно следовать. Если вкратце, то нужно собрать документы и подать их в то региональное отделение ФНС РФ, к которому вы относитесь.

Причём сегодня никто даже не заставляет обращаться лично. Вполне допускается регистрация ИП удалённо, что заметно упрощает и ускоряет всю процедуру. Правда, полностью дистанционно разобраться с этим вопросом не получится: нужно будет в любом случае появиться в налоговой хотя бы раз, чтобы подтвердить своё решение стать индивидуальным предпринимателем и забрать документы.

Если вы не знаете, как открыть ИП фрилансеру, можно обратиться с таким вопросом к юристам. Они готовы взять оформление всего пакета документов на себя, ответить на любые вопросы, объяснить непонятные моменты.

Законодательные нововведения в 2019 году

После регистрации в качестве индивидуального предпринимателя фрилансеру нужно будет отслеживать законодательные нововведения, чтобы быть в курсе всевозможных инициатив. На данный момент самым обсуждаемым остаётся закон об использовании онлайн-касс. Несмотря на то, что данные передаются через Интернет, вам потребуется вполне физическое оборудование. А это означает расходы на его покупку и обслуживание, причём только последнее подразумевает траты в районе 40 тысяч рублей в год.

ИП на УСН, работающие исключительно с юридическими лицами и использующие только безналичный расчёт, могут обойтись в принципе без онлайн-касс. Всем остальным дали отсрочку до 1 июля 2019 года. Надежда на то, что закон адаптируют под фрилансеров, остаётся.

С 2019 года появляется ещё один вариант: закрыть ИП и зарегистрироваться как самозанятое лицо, если ваш доход не превышает 200 тысяч рублей в месяц. Онлайн-касса в данном случае в принципе не потребуется.

Подведение итогов

При регистрации себя как индивидуального предпринимателя фрилансер получает официальный статус и защиту. Но вместе с тем у него появляются обязательные отчисления и необходимость сдавать налоговую отчётность. Одним словом, в этом решении есть как определённые преимущества, так и недостатки. Окончательный выбор остаётся, как всегда, за вами.

Источник: https://blog.burocrat.ru/law/258-ip-dlya-frilansera-v-2019-godu.html